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¿Como evito pagar impuestos en una transferencia 401(k)?
Segun una encuesta marista publicada en septiembre de 2022, aproximadamente 4 de cada 10 (38%) estadounidenses han cambiado de trabajo desde 2020. Este movimiento se conoce como la Gran Renuncia, que esta motivada por el deseo de una mejor compensacion, incluyendo beneficios de salud y cuentas de jubilacion. En este articulo, explicaremos como reinvertir fondos 401(k) sin incurrir en una obligacion fiscal.
401(k) opciones al cambiar de trabajo
Una de las preocupaciones al cambiar de trabajo es como conservar todos los ahorros para la jubilacion que acumulo en su trabajo anterior. Algunas empresas le permitiran conservar su actual plan 401(k), pero tendra que pagar una comision para que lo mantengan. Una practica habitual es transferir el plan 401(k) a la nueva empresa o cobrarlo en efectivo. Hay varias formas de hacerlo.
- Invertir en un nuevo plan 401(k): Es la forma mas sencilla y rentable de hacerlo. Si su nueva empresa tiene un plan 401(k), hable con el administrador del plan sobre la transferencia de sus ahorros para la jubilacion. Esto suele implicar la firma de unos formularios y permitir que el proveedor del plan 401(k) gestione la transicion por usted.
- Pasar a una cuenta IRA: Existen dos tipos de cuentas IRA. Una cuenta IRA tradicional se acumula con las contribuciones antes de impuestos, como un 401 (k). Las aportaciones a una cuenta IRA Roth se realizan despues de deducir los impuestos, por lo que la transferencia conlleva una carga fiscal. Estos impuestos tendran que pagarse cuando presente la declaracion de la renta del ano en que inicio la transferencia.
- Retirar el saldo completo: Retirar el dinero del 401(k) puede parecer una buena idea porque recibe todo el dinero en un solo pago, pero es la forma menos rentable de manejar su dinero. Si tiene menos de 59 ½ anos, tendra que pagar impuestos y una penalizacion. Mas adelante hablaremos de ello con mas detalle.
Impuestos y penalizaciones por reinversiones y retiradas del 401(k)
Una reinversion del 401(k) directamente a otro 401(k) no conlleva obligaciones fiscales. Las aportaciones tienen impuestos diferidos en un 401(k), por lo que no tendra que pagar impuestos hasta que empiece a recibir distribuciones en la jubilacion. Esto es una ventaja para usted porque los ingresos suelen ser mas bajos en sus anos dorados, lo que le situa en un tramo impositivo mas bajo.
Las cuentas IRA tradicionales se crean con aportaciones antes de impuestos, por lo que puede hacer la transferencia sin tener que pagar impuestos. Si la transfiere a una cuenta Roth IRA, tendra que pagar impuestos. En ambos casos, los niveles maximos de aportacion disminuiran. En 2023, el IRS permite hasta 6.500 $ al ano en aportaciones a una cuenta IRA, 7.500 $ si tiene mas de 50 anos. El maximo para un 401 (k) es de $ 22.500.
Usted tendra que pagar el impuesto sobre la renta regular de 401 (k) fondos reinvertidos en una cuenta IRA Roth. Este impuesto oscila entre el 10% y el 37%, dependiendo de su nivel de ingresos. Tenga en cuenta que los propios fondos le llevaran a un tramo de renta mas alto. Recibir un cheque podria ser peor. Usted pagara un 20lat impuesto mas otro 10% de penalizacion por retirar los fondos antes de la edad de jubilacion (59 ½).
El resultado final
La mejor manera de evitar el pago de impuestos sobre un 401 (k) reinvertir es reinvertir en un 401 (k) cuenta en su nuevo empleador. Ese proceso esta exento de impuestos. Si no esta disponible, la siguiente mejor opcion es transferirlo a una cuenta IRA tradicional, que tambien esta exenta de impuestos. La transferencia a una cuenta Roth IRA conlleva una carga fiscal de entre el 10% y el 37%. El cobro le costara un 20% mas una penalizacion del 10% por retirada anticipada.
Fuentes:
https://www.hrblock.com/tax-center/income/retirement-income/reporting-401k-rollover-into-ira/
https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/072215/401k-rollovers-tax-implications.asp
https://smartasset.com/taxes/avoid-taxes-on-401k-withdrawals
https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/convert-401k-roth.asp
